Rentenpunkte kaufen und früher in den Ruhestand gehen

Viele Arbeitnehmer träumen davon, früher in den Ruhestand zu gehen und die Freizeit zu genießen. Wer vorzeitig in den Ruhestand geht, muss mit Abschlägen bei der Rente rechnen. Das lässt sich mit dem Kauf von Rentenpunkten vermeiden. Diese freiwilligen Sonderzahlungen in die gesetzliche Rentenversicherung bieten auch Steuervorteile.

Was sind Rentenpunkte?

Rentenpunkte werden offiziell als Entgeltpunkte bezeichnet und sind entscheidend für die Höhe der monatlichen Rente. Mit dem Kauf von zusätzlichen Rentenpunkten wird die spätere gesetzliche Rente dauerhaft erhöht.

Sozialversicherungspflichtige Arbeitnehmer zahlen einen Teil ihres Bruttolohns in die gesetzliche Rentenversicherung ein. Vom Beitrag zur gesetzlichen Rentenversicherung zahlen Arbeitnehmer und Arbeitgeber jeweils die Hälfte.

Im Jahr 2026 liegt dieser Beitrag bei 18,6 Prozent, was für Arbeitgeber und Arbeitnehmer jeweils einen Anteil von 9,3 Prozent bedeutet.

Dieser Beitrag fällt nicht immer auf den kompletten Bruttolohn an. Er wird nur bis zur Beitragsbemessungsgrenze gezahlt. Auf den Betrag des Bruttolohns, der über der Beitragsbemessungsgrenze liegt, werden keine Beiträge gezahlt.

Arbeitnehmer sammeln auf die Beiträge, die sie in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen, Rentenpunkte. Die Zahl der Rentenpunkte ist umso höher, je höher das Einkommen ist.

Warum sich der Kauf von Rentenpunkten lohnen kann

Aus mehreren Gründen kann sich der Kauf von Rentenpunkten lohnen. Wer Rentenpunkte kauft, kann früher in Rente gehen, ohne hohe Abschläge in Kauf nehmen zu müssen. Wer noch nicht die Mindestversicherungszeit erreicht hat, um eine gesetzliche Rente zu beziehen, kann Rentenpunkte kaufen, um die Mindestversicherungszeit auszugleichen.

Auch diejenigen, die nicht versichert sind, können Rentenpunkte kaufen, indem wie freiwillig Beiträge in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen.

Wurden Ausbildungszeiten von der Rentenversicherung nicht berücksichtigt, können Rentenbeiträge für die Ausbildungszeit nachgezahlt werden. Der Versicherungsverlauf informiert darüber, ob Ausbildungszeiten berücksichtigt wurden.

Der Kauf von Rentenpunkten ist eine staatlich abgesicherte Möglichkeit zur Verbesserung der eigenen Altersvorsorge. Die Altersrente wird lebenslang gezahlt. Regelmäßig wird sie an die allgemeine Rentenentwicklung angepasst. Die Einzahlungen für den Erwerb zusätzlicher Rentenpunkte sind steuerlich absetzbar.

Voraussetzungen für den Kauf von Rentenpunkten

Wer bereits seine Regelaltersgrenze erreicht hat, darf keine Rentenpunkte mehr kaufen. Versicherte in der gesetzlichen Rentenversicherung, die noch nicht die Regelaltersgrenze erreicht haben, können Rentenpunkte kaufen, wenn sie mindestens 50 Jahre alt sind.

Bei diesen Altersrenten muss bis zum vorgesehenen Rentenbeginn eine Wartezeit von 35 Jahren eingehalten werden. Hierunter fallen neben den Beitragsjahren auch alle rentenrechtlichen Zeiten, wie etwa Anrechnungszeiten.

Wer mindestens 16 Jahre alt und nicht in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert ist, kann freiwillig in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen.

Das gilt für diejenigen, die nicht erwerbstätig sind, sowie für Beamte, Selbstständige und Freiberufler.

Um einen Antrag auf Nachzahlungen für schulische Ausbildungszeiten zu stellen, müssen Versicherte unter 45 Jahren sein. Es kann für die Schulzeiten nach Vollendung des 16. Lebensjahres nachgezahlt werden. Lebensjahr, die nicht als Anrechnungszeiten gewertet werden.

Kosten für einen Rentenpunkt

Das Durchschnittseinkommen spielt in Deutschland für den Preis der Rentenpunkte eine wichtige Rolle. Das Durchschnittseinkommen beträgt in Deutschland 2026 nach vorläufigen Angaben 51.944 Euro.

Bei zusätzlich gekauften Rentenpunkten tragen Arbeitnehmer den Beitragssatz zur Rentenversicherung von 18,6 Prozent allein. Ein Rentenpunkt kostet daher einheitlich ungefähr 9.662 Euro. In jeden Jahr werden die Rentenpunkte teurer, denn so wie die Rente ist auch der Preis für die Rentenpunkte an die Lohnentwicklung gekoppelt.

Wer Rentenpunkte kaufen möchte, muss nicht exakt den Betrag von 9.662 Euro zahlen. Es ist auch möglich, mehr oder weniger zu zahlen. Der Mindestbetrag liegt 2026 bei 112,16 Euro monatlich, der Höchstbeitrag bei 1.571,70 Euro im Monat. Innerhalb dieser Spanne müssen sich die Einzahlungen für den Kauf von Rentenpunkten bewegen.

Wie der Kauf von Rentenpunkten funktioniert

Wer Rentenpunkte kaufen möchte, muss zunächst bei der Deutschen Rentenversicherung eine unverbindliche Berechnung anfragen. Daraus geht hervor, wie viele Rentenpunkte bereits erworben wurden und was die zusätzlichen Rentenpunkte kosten.

Die Deutsche Rentenversicherung prüft den Anspruch auf Altersrente und ob die Voraussetzungen für den Kauf von Rentenpunkten vorliegen.

Abhängig von der individuellen Rentenanwartschaft wird der Höchstbetrag für den Kauf von Rentenpunkten ermittelt. Die Rentenversicherung berechnet die maximale Zahl an Rentenpunkten, die zum Ausgleich der Rentenabschläge erworben werden können.

Liegt die Berechnung von der Rentenversicherung vor, können Versicherte einen formellen Antrag auf freiwillige Sonderzahlungen stellen.

Diese Sonderzahlungen sind als Teilzahlungen, aber auch als Einmalzahlung möglich.

Versicherte können den festgelegten Betrag einzahlen, wenn der Antrag genehmigt wurde. Die Einzahlung muss vor dem Renteneintritt erfolgen. Der Versicherte erhält eine Bestätigung, dass er zusätzliche Rentenpunkte erworben hat. Die zusätzlich erworbenen Rentenpunkte werden dem persönlichen Rentenkonto gutgeschrieben.

Wer zusätzliche Rentenpunkte erworben hat, kann auch später in Rente gehen. Die monatliche Rente fällt dann höher aus.

Steuerliche Vorteile mit zusätzlichen Rentenpunkten nutzen

Die Zahlungen für die zusätzlichen Rentenpunkte können vollständig steuerlich geltend gemacht werden. Allerdings gilt die jährliche Obergrenze für Vorsorgeaufwendungen, die 2026 bei 30.826 Euro für Alleinstehende liegt. Der Höchstbetrag wird um die bereits geleisteten Rentenbeiträge gekürzt.

Um den Steuervorteil optimal auszuschöpfen, können die Zahlungen für den Kauf von Rentenpunkten über mehrere Jahre erfolgen. Die Rente muss bei Erhalt wieder versteuert werden. Daher bedeuten zusätzliche Rentenpunkte zwar mehr Rente, aber eine höhere steuerliche Belastung bei Rentenbezug.